בעלים של אולם אירועים בדרום, אשר הגישו תביעת פיצויים באופן עצמאי, חשודים כי זייפו את חתימות עובדיהם ובקשו לקבל פיצוי גבוה מהמגיע להם, בגין נזק שנגרם להם במבצע עופרת יצוקה.
רשות המיסים לישראל
בית משפט השלום בתל אביב, גזר ביום 26.2.09 את דינו של רו"ח, שהורשע עפ"י הודאתו במסגרת הסדר טיעון בשורה ארוכה של עבירות על חוק מע"מ. הנאשם ירצה 45 חודשי מאסר בפועל.
הודעת רשות המיסים
חוק העבירות המנהליות תשמ"ו-1985, עניינו העיקרי הוא בהסבת הליכים פליליים להליכים מנהליים. הצורך ביצירתן של "עבירות מנהליות" כאשר לצידן נקבעו "קנסות מנהליים" - תחת עברות פליליות רגילות הנדונות בבתי משפט מן המניין, נסמך על מספר נימוקים עיקריים...
בהמ"ש קובע כי זכות הציבור למידע גוברת על זכות עוברי עבירות המס, אשר הגיעו להסדרי כופר לפרטיות ולכן מעתה תוטל חובה על רשות המיסים לפרסם ברבים את הסדרי הכופר שהיא מתירה לעבריינים ואת פרטי זהותם.
רמי אריה, עו"ד רו"ח
בית המשפט המחוזי בחיפה קובע כי יש לראות עברות מס כגניבה לכל דבר.
הסרת המחדל בדרך של תשלום המס, לאחר מספר שנים יילקח בחשבון אך לא יהווה שיקול מהותי בגזירת העונש.
רמי אריה, עו"ד רו"ח
כיום מאפשרת רשות המיסים לפעול לפי בנוהל גילוי מרצון, לפיו מדווחים על עברות מס שבוצעו בעבר ומבקשים הימנעות מנקיטת הליכים משפטיים והסתפקות בכופר בלבד. לפי המתוכנן ברשות להלבנת הון, ככל שהדברים ייצאו לפועל, הרי נוהל זה לא יהיה ישים, מפאת הסיכו...
בת.פ. 4924/01 מדינת ישראל נ' סיריוס טכנולוגיה בע"מ אשר נתן מפי כבוד השופט רבקה פרדימן פלדמן בבימ"ש השלום בירושלים, נדון עניינה של חב' סיריוס (להלן – החברה). בהמ"ש מזכה מאשמה דירקטורים בחברה שלא יכלו לדעת כי כספי הניכויים לא הועברו כדין למס ...
עד היום העמידו לדין על תכנוני מס אגרסיביים את בעלי השליטה, לא נוצרו תקדימים שהעמידו לדין את המייצגים ראו לדוגמא את תקדים חברת התרופות פרומדיקו, שבה הועמד לדין פלילי אלי הורוביץ, באשמת תכנון מס לא לגיטימי. החלטת הפרקליטות בעניין פיקסל מביאה ...
המסייעים בעבירות מס ובראשם המייצגים חשופים לענישה ברמת חומרה גבוהה יותר מענישתו של הנהנה בעצמו שכן סעיפים 224 ו224(א) בפקודת מס הכנסה קובעים כי המסייע לאחר לערוך דוח כשהוא יודע שפרט בו איננו נכון יראוהו כאילו העלים את המס בעצמו.
רמי אריה, ...
פעמים רבות בעבר, טענו בעלי עסקים כי נבצר מהם לשלם את חובות הניכויים שלהם למס הכנסה, כמו גם חובות אחרים שוטפים לרשויות המס, עקב העובדה שרשויות ציבור שהן לקוחות שלהם - נוהגות לעכב ולפגר בתשלומים שלהם אליהם.
רמי אריה, עו"ד רו"ח